ОТЧЕТ
Комитета финансов и казначейства 
по Нефтеюганскому району за 2009 год

I.	Основные задачи комитета
Комитет финансов и казначейства по Нефтеюганскому району (далее -
комитет)    является    финансовым    органом    муниципального    образования Нефтеюганский район (далее - Нефтеюганский район), входит в структуру администрации     Нефтеюганского     района,     выполняет     функции     органа управления       администрации       Нефтеюганского       района,       призванного осуществлять      составление      и      организацию      исполнения      бюджета Нефтеюганский район.
Комитет по всем вопросам своей деятельности подчиняется Главе муниципального образования Нефтеюганский район, (кураторство осуществляет первый заместитель Главы района) и в своей деятельности руководствуется Бюджетным кодексом РФ, действующим законодательством РФ, распоряжениями и приказами Министерства финансов Российской Федерации, Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами.
Основными задачами комитета в 2009 году являлись:
- формирование    бюджета    Нефтеюганского    района    на    основе действующих и вновь принимаемых расходных обязательств;
- обеспечение сбалансированности бюджетов путем проведения мероприятий по мобилизации доходов местного бюджета,  сокращению недоимки по налогам и сборам, по привлечению дополнительных неналоговых доходов местного бюджета, предотвращению фактов несвоевременной выплаты заработной платы работникам и оптимизации расходов;
- организация исполнения бюджета Нефтеюганского района, управление счетами бюджета и бюджетными средствами, исполнение  кассового обслуживания распорядителей и получателей бюджетных средств и осуществление  платежей за счет бюджетных средств и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;	
-       обеспечение прозрачности и публичности бюджета.

II. Результаты работы по выполнению возложенных основных задач
Комитет финансов и казначейства выполнил предусмотренные планом на 2009 год возложенные на него задачи:
- организовал работу по формированию и составлению проекта бюджета муниципального образования Нефтеюганского района, в соответствии с законодательством Российской Федерации, субъекта Российской Федерации и нормативными правовыми актами органов местного самоуправления;
- вносил предложения о внесении изменений бюджетных назначений в соответствии с действующим законодательством, с учетом поступлений доходов в бюджет района;
- рассматривал и согласовывал расчеты к сметам расходов муниципальных учреждений, финансируемых из бюджета Нефтеюганского района;
- организовал и вел  работу по разработке параметров бюджета Нефтеюганского района  на среднесрочный трехлетний период – 2010-2012 годы путем  согласования и предоставления  доходной части бюджета муниципального образования на 2010 год и прогноз на 2011-2012 годы в Департамент финансов автономного округа-Югра;
- осуществлял контроль и производил анализ поступления доходов в бюджет Нефтеюганского района в разрезе главных администраторов и кодов бюджетной классификации;
- проводил организационные работы по заседаниям Комиссии по расширению доходной базы и укреплению контроля за соблюдением налоговой дисциплины. В 2009 году проведено 7 заседаний Комиссии;
- осуществлял сотрудничества с крупнейшими налогоплательщиками, осуществляющими свою деятельность на территории Нефтеюганского района;
- взаимодействовал с Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре, с Управлением Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре;
- взаимодействовал с муниципальными образованиями городского и сельских поселений в части развития собственной доходной базы бюджетов поселений и другими администраторами доходов в части обмена оперативной информацией по платежам в бюджет Нефтеюганского района, снижению невыясненных платежей, максимальному приближению прогнозов поступления доходов бюджета Нефтеюганского района;
- анализировал бухгалтерские отчеты и балансы муниципальных, учреждений, а также вносил предложения об устранении выявленных недостатков;
- организовывал исполнение консолидированного бюджета Нефтеюганского района по казначейской форме и вносил на рассмотрение Думы Нефтеюганского района информацию о ходе его исполнения;
- составлял сводную роспись расходов согласно утвержденному бюджету муниципального образования  Нефтеюганского района с учетом поквартального распределения доходов и расходов;
- осуществлял ведение бухгалтерского учета по исполнению бюджета Нефтеюганского района, составлял сводную годовую и периодическую отчетность о его исполнении;
- осуществлял методическое руководство бухгалтерским учетом и отчетностью в муниципальных учреждениях;
- обеспечивал согласование и визирование муниципальных правовых актов;
- обеспечивал разработку инструктивных и методических материалов по вопросам, относящимся к компетенции комитета;
- рассматривал сметы по учету доходов и расходов по приносящей доход деятельности муниципальных учреждений;
- оказывал практическую помощь работникам бухгалтерских служб муниципальных образований, учреждений, доводил методические  рекомендации, разъяснения по совершенствованию бухгалтерского учета;  
- осуществлял контроль за состоянием дебиторской и кредиторской задолженности. Ежеквартально Главам муниципальных образований, руководителям муниципальных учреждений направлялись письма, где предлагалось повысить требования за состоянием дебиторской и кредиторской задолженности, активизировать работу и принять меры по снижению и недопущению задолженности; 
- исполнял в соответствии с уведомлениями Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Решениями Думы Нефтеюганского района изменения в отдельные статьи доходов и расходов бюджета муниципального образования Нефтеюганского района и обеспечивал контроль за  своевременным  внесением изменений в бюджетную роспись главных распорядителей и получателей бюджетных средств.
III. Результаты работы по выполнению текущих задач
В течение 2009 года комитет финансов и казначейства обеспечил своевременное составление и сдачу месячных,  квартальных и годового отчетов по исполнению консолидированного бюджета муниципального образования Нефтеюганский район в Департамент финансов автономного округа и обеспечил своевременную подготовку информации по заданиям Главы района и Департамента  финансов автономного округа, а также подготовил на рассмотрение в Думе Нефтеюганского района проекты  Решений:
- отчет об исполнении бюджета Нефтеюганского района за 2008 год;
- информация    об исполнении бюджета   Нефтеюганского района за 1 квартал 2009 года;
- информация об исполнении бюджета за 1 полугодие 2009 года;
- информация    об    исполнении    бюджета   Нефтеюганского    района   за 9 месяцев 2009 года;
-  внесение изменений в бюджет муниципального образования Нефтеюганский район за 2009 год;
- об утверждении  бюджета    муниципального    образования «Нефтеюганский район» на 2010  и плановый период 2011-2012  годов. 
В соответствии с Бюджетным Кодексом Российской Федерации,  функциональной и ведомственной структурой расходов утвержденного бюджета муниципального образования Нефтеюганский район на 2009 год составлена сводная бюджетная роспись расходов, в разрезе каждого главного распорядителя и получателя бюджетных средств и поквартального распределения.
	В целях полного и своевременного поступления доходов в бюджет Нефтеюганского района проводился ежемесячный и текущий анализ поступления доходов; сверки с Управлением Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу-Югре и администраторами поступления доходов в бюджет Нефтеюганского района; работа по уточнению невыясненных поступлений -  оформлено 1016 уведомлений главного администратора поступлений в бюджет муниципального образования, бюджеты городских и сельских поселений об уточнении вида и принадлежности поступлений, проведено 116 заявок на возврат, проверено по городским и сельским поселениям 28 уведомлений по расчетам между бюджетами по межбюджетным трансфертам (ф.0504817).  
В целях повышения эффективности расходования средств бюджета муниципального образования Нефтеюганский район, укрепления финансовой дисциплины, своевременности проведения расчетов главными распорядителями, распорядителями и получателями средств бюджета, финансовыми органами поселений, доведен порядок проведения мониторинга кредиторской задолженности бюджета муниципального образования Нефтеюганский район.
Сформирован сводный отчет реестр расходных обязательств муниципального образования Нефтеюганский район на 2009 год на основе сведений о расходных обязательствах главных распорядителей бюджетных средств с учетом норм решения Думы района на 2009 год и предоставлен в Департамент финансов ХМАО-Югры.
Проводилась работа по исполнению 18 судебных решений связанных с выплатами из бюджета Нефтеюганского района.
Осуществлена подготовка 128 приказов по личному составу и 96 приказов по основной деятельности.
За 2009 год в комитет финансов поступило 5143 документа, из них:
- 620 писем из Департамента финансов ХМАО и вышестоящих организаций;
 - 4013 писем от организаций и учреждений Нефтеюганского района;
 - 510 нормативно-правовых документов Администрации и Думы Нефтеюганского района (решения, постановления, распоряжения).
Комитетом финансов было отправлено 1115 писем, из них:
- 274 письма в Департамент финансов;
- 839 писем в учреждения и организации города и района.
- 292 письма было подготовлено и предоставлено по сроку. 
Для эффективной работы, своевременного и качественного предоставления отчетностей, правильности ведения учета, отделом разрабатывалась и доводилась информация учреждениям и поселениям входящими в состав Нефтеюганского района:
- разработан и утвержден график сдачи месячной и квартальной отчетностей (Приказ председателя Комитета финансов и казначейства от 29.01.2009 № 10-П «О предоставлении месячной и квартальной отчетности об использовании консолидированного бюджета муниципального образования Нефтеюганский район на 2009 год»);
-доведено письмо Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа-Югры от 01.04.2009 № 13-46-09 «Методическим указанием по переходу на новые положения Инструкции по бюджетному учету, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.12.2008 г. № 148н»;
- разработан и утвержден Порядок инвентарного и аналитического учета объектов имущества казны МО «Нефтеюганский район» (приказ председателя Комитета финансов и казначейства от 28.08.2009г. № 47-П  «Об утверждении порядка инвентарного и аналитического учета объектов имущества казны Муниципального образования «Нефтеюганский район»);
- разработан и утвержден Порядок проведения мониторинга кредиторской задолженности бюджета МО Нефтеюганский район (приказ председателя Комитета финансов и казначейства от 17.09.2009г. № 51-п «О проведении мониторинга кредиторской задолженности бюджета муниципального образования Нефтеюганский район);
- разработан и утвержден Порядок документооборота по начислению, учету и возврату платежей бюджета МО Нефтеюганский район (приказ председателя Комитета финансов и казначейства от 26.10.2009г. № 70-П «Об утверждении Порядка документооборота по начислению, учету и возврату платежей бюджета муниципального образования Нефтеюганский район»);
- в целях систематизации отчетности разработан и утвержден перечень отчетов, предоставляемых комитетом финансов и казначейства по Нефтеюганскому району (приказ  председателя Комитета финансов и казначейства от 03.11.2009г. № 73-П»).
Разработано и утверждено 43 нормативно-правовых актов, из них 22 решений Думы, 5 распоряжений, 16 постановлений.
В целях качественного учета исполнения бюджета Нефтеюганского района осуществлялось  техническое сопровождение компьютерной и копировально-множительной техники:
- выявлены  неисправности, проведены  ремонты или замена неисправных компонентов;
- организовано бесперебойное наличие расходных материалов для 
копировально-множительной техники;
- организован  ремонт копировально-множительной техники.
Осуществлено  техническое сопровождение системного и прикладного программного обеспечения общего назначения:
- устранены  неполадки и переустановлено  программное обеспечение;
- обеспечено наличие актуальных антивирусных баз для антивирусного программного обеспечения;
- установлены  обновления программного обеспечения. 
Осуществлено техническое сопровождение специализированного прикладного программного обеспечения:
- Установлено 5 обновлений АС Бюджет;
- Установлено 20 обновлений АС УРМ;
- 14 обновлений ЭО ФС Бюджет;
 - 2 обновления РРО АС Бюджет;
 - Установлено  594 обновлений ПК СКИФ;
- Установлено 14 обновлений АРМ СЭД ФО; 
 - Установлено 14 обновлений АРМ СЭД АП;
 - Установлено 5 обновлений ПК «Муниципальные образования».
Доработаны, унифицированы и оптимизированы  задачи, отчеты и формы для автоматизации процесса исполнения бюджета по запросам отделов и бюджетополучателей в программных продуктах АС Бюджет и АС УРМ.
Проведены  работы в учреждениях по переустановке и настройке АС УРМ в связи с выходом из строя программного обеспечения или заменой компьютеров.
Еженедельно производилось резервное копирование информации на электронных носителях (базы данных, информация на серверах и т.д.). Велась ежедневная обработка электронной почты комитета, прием, контроль и обработка информации в соответствии с Соглашением №77 «О взаимодействии Межрайонной Инспекции ФНС России №7 по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре и Администрации Нефтеюганского района» - ежемесячно. Организована  плановая замена электронно-цифровых подписей для АРМ СЭД ФО и АРМ СЭД АП.
 Проводилась ежедневная текущая работа по выполнению функций, возложенных на отдел в рамках организации осуществления и учета операций со средствами бюджета муниципального образования Нефтеюганский район и бюджетов поселений.
В ходе исполнения бюджетов было обработано  65 136 платежных документа, по результатам текущего контроля проводимого работниками отдела 10 652 платежных документов было возвращено бюджетополучателям для устранения недочетов. Проведено 2 127 заявок на получение наличных денежных средств. Принято на учет 618 бюджетных обязательств, вытекающих из договоров (контрактов) на поставку продукции, производство работ и оказание услуг для муниципальных нужд. Работниками отдела по мере необходимости обрабатывались и подготавливались выписки по 277 лицевым счетам бюджетополучателей. При осуществлении обмена электронной информацией между комитетом и ОФК по г.Нефтеюганску и Нефтеюганскому району УФК по Ханты-Мансийскому автономному округу-Югре было отправлено 4 328 исходящих пакетов электронных документов и принято 2 232 входящих пакетов электронных документов. 

IV. Об исполнении бюджета района за 2009 год
Бюджет Нефтеюганского района на 2009 год утвержден решением Думы Нефтеюганского района от  15.12.2008 №  835 с учетом внесенных изменений в течение года  по доходам  консолидированного бюджета  в сумме – 2 943 697,3 тыс. рублей, в том числе муниципальный район 2 809 083,05288  тыс. рублей и расходам  консолидированного бюджета в сумме  – 3 062 438,8 тыс. рублей, в том числе муниципальный район  в сумме                2 925 617,15958  тыс.  рублей.
Бюджет муниципального образования Нефтеюганский район за 2009 год исполнен по доходам консолидированного бюджета в сумме 2 946 611 тыс. рублей, в том числе муниципальный район в сумме 2 807 621,6 тыс. рублей, по расходам  консолидированного бюджета в сумме  2 866 595 тыс. рублей, в том числе муниципальный район в сумме 2 637 301 тыс. рублей, с превышением доходов над расходами (профицит) на 80 016 тыс. рублей.
Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 1 427 993 тыс. рублей, что в структуре общего объема доходов составило 48 процентов, основную долю составил налог на доходы физических лиц 64,5 процентов.
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в бюджет Нефтеюганского района составили в сумме 1 302 851 тыс. рублей и прочие безвозмездные поступления (благотворительность) 109 850 тыс. рублей. Общая доля безвозмездных поступлений к объему доходов составила 48 процентов.
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности     поступили   в   сумме      105 917   тыс.   рублей,   что  составило
4	процента от общего объема доходов.
Проведенные мероприятия по сбалансированности бюджета способствовали поступлению дополнительных доходов в сумме 136 035 тыс. рублей и дополнительному исполнению бюджетных обязательств по социально значимым программам.
Бюджет района сохранил свою социальную направленность. Расходы бюджета на образование исполнены в сумме 903 331 тыс. рублей, культуру 145 941 тыс. рублей, здравоохранение и физическую культуру и спорт 587 223 тыс. рублей и составили 57 процентов к общему объему расходов бюджета.
Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство составили 325 443 тыс. руб. или 11 процентов от общего объема расходов бюджета.
Фактически произведен капитальный ремонт жилищного фонда на сумму 14 745 тыс. рублей и на капитальное строительство направлено средств в сумме 294 772 тыс. рублей, что составляет 10,8 процентов к общему объему расходов бюджета.
Расходы бюджета по отрасли «Правоохранительная деятельность» составили  212 100 тыс. рублей или 7,4 процента к общему объему расходов бюджета.
На протяжении 2009 года с учреждениями района ведется работа по своевременному освоению средств из бюджетов всех уровней. Результат  исполнения бюджета в целом составил 94 процента, в том числе по субвенциям 94 процентов, субсидиям 65 процентов, средствам местного бюджета 99 процентов.

V. Роль Комитета как органа управления
Комитет осуществлял профессиональное управление, обеспечение прозрачности и эффективности управления муниципальными финансами.
Комитет принимал участие в подготовке муниципальных правовых актов, направленных на создание финансовой базы для комплексного социально-экономического развития района, устанавливал порядок по кассовому исполнению бюджета Нефтеюганского района.

VI. Взаимодействие Комитета с муниципальными    образованиями  городского и сельских поселений  входящих в состав  Нефтеюганского района

В отчетном году Комитетом координировалась работа по составлению и исполнению бюджетов поселений входящих в состав муниципального образования Нефтеюганский район. Осуществлялась работа по составлению и ожидаемой оценке исполнения бюджетов поселений за 2009 год, а также составление прогнозируемого проекта бюджетов поселений на 2010 год и плановый период 2011-2012 годы. Оказывалась практическая помощь муниципальным  учреждениям в организации бухгалтерского учета, путем доведения до них методических указаний, рекомендаций, инструктивных материалов.
Проведены совещания с главными бухгалтерами и экономистами администраций муниципальных образований поселений и муниципальных учреждений района с привлечением представителей МРИ ФНС России № 7 по ХМАО-Югре, ОФК по г. Нефтеюганску и Нефтеюганскому району УФК по ХМАО-Югре,  муниципального учреждения комитета по управлению муниципальным имуществом Нефтеюганского района.
Осуществлялась работа по своевременному техническому сопровождению, предоставлению обновлений, исправлению ошибок после программных сбоев, корректирование шаблонов печатных форм программного обеспечения АС УРМ.
В рамках реализации Федерального Закона от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих   принципах   организации   местного   самоуправления   в   Российской
Федерации» утверждено Положение «О межбюджетных отношениях в муниципальном образовании Нефтеюганский район», принято решение Думы Нефтеюганского района от 15.10.2009 № 986 "Об утверждении Порядка предоставления дотаций бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов", Решение Думы Нефтеюганского района от 17.12.2009 № 1012 "О внесении изменений в Решение Думы Нефтеюганского района от 15.10.2009 № 986 "Об утверждении Порядка предоставления дотаций бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов».
В целях реализации отдельных бюджетных полномочий переданных муниципальному образованию Нефтеюганский район поселениями, входящими в его состав, комитетом финансов и казначейского исполнения бюджета по Нефтеюганскому району с поселениями подписаны:
- Регламенты о взаимодействии при осуществлении отдельных функций по организации и исполнению бюджета поселений;
- Соглашения о передаче полномочий по обмену электронными документами с Управлением Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу-Югре.
В течении 2009 года в поселения Нефтеюганского района направлялись письма по различным вопросам входящим в компетенцию комитета.

VII. Предложения по совершенствованию  работы в 2009 году
В целях повышения эффективности использования имеющегося потенциала необходимо:
- направить специалистов комитета, муниципальных учреждений и поселений, на курсы повышения квалификации по работе с программными продуктами Научно-производственного объединения Криста и операционными системами семейства Microsoft Windows Server,
- установить устойчивую связь с бюджетополучателями для передачи информации в электронном виде;
- обеспечить переход на электронный документооборот с бюджетополучателями с использованием ЭЦП;
- внедрить программное обеспечение для перехода на электронный документооборот с РКЦ г. Нефтеюганска.

VIII. О работе со средствами массовой информации
Муниципальные правовые акты, касающиеся деятельности комитета финансов и казначейства по Нефтеюганскому району публиковались в средствах массовой информации.

IX. О работе с кадрами
Комитет финансов располагает высокопрофессиональным кадровым потенциалом. В Комитете трудятся высококвалифицированные специалисты, обладающие необходимыми знаниями и опытом, позволяющим профессионально решать сложные, новые для муниципального образования задачи. Повышают свой образовательный уровень, обучаясь в высших учебных заведениях 5 работников комитета, в том числе 3 с целью получения второго высшего образования. 4 работника имеют по два высших образования.
1 работник комитета прошел обучение на курсах повышения квалификации в ФГОУ ВПО Поволжская академия государственной службы имени П. А. Столыпина по направлению «Правовые основы деятельности органов местного самоуправления на современном этапе» в декабре 2009 года.
10 работников приняли участие в различных семинарах в том числе:
- 3 работника принял участие в семинаре по теме «Персональные данные: правовые аспекты и практические рекомендации», в Администрации Нефтеюганского района г. Нефтеюганск в феврале 2009 года;
- 1 работник принял участие в семинаре по теме «Методика коррупциогенного анализа НПА» Правительство ХМАО-Югра в г. Нефтеюганске в мае 2009 года;
 - 2 работника приняли участие  в семинаре по теме «Новые положения Инструкции по бюджетному учету, утвержденные приказом Минфина РФ от 30.12.2008 года № 148н. Особенности предоставления бюджетной отчетности за I полугодие 2009 года», в Департаменте финансов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры г. Ханты-Мансийск в мае 2009 года;
- 1 работник принял участие в семинаре по теме «Новый порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов. Изменения в бюджетном учете в 2009 году. Применение «1С: Бухгалтерии для бюджетных учреждений 7.7» и  «1С:Бухгалтерии бюджетного учреждения 8» в ООО Элком-Сервис Плюс г. Нефтеюганск;
- 2 работника приняли участие в семинаре по теме «Требование к формированию бюджетной отчетности на 2009 год. Порядок применения бюджетной классификации», в Департаменте финансов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры г. Ханты-Мансийск в декабре 2009 года;  
- 1 работник принял участие в семинаре по теме «Вступление в действие ФЗ № 212-ФЗ от 24.07.2009г. «О страховых взносах в ПФ РФ ФСС РФ, ФФОМС и ТФОМС», в Управление Пенсионного фонда РФ в г. Нефтеюганске в декабре 2009 года.
В 2009 году  работники финансово-экономических служб муниципального образования  прошли обучение на семинарах, в том числе:
С 16 по 17 мая 2009 года в Департамент финансов ХМАО-Югры направлены 16 специалистов муниципального образования Нефтеюганский район на семинар на тему: «Новые положения Инструкции по бюджетному учету, утвержденные приказом Минфина РФ от 30.12.2008 года №148н. Особенности предоставления бюджетной отчетности за I полугодие 2009 года»;        
С 13 по 14 декабря 2009 года в Департамент финансов ХМАО-Югры направлены 14 специалистов муниципального образования Нефтеюганский район на семинар на тему: «Требование к формированию  бюджетной отчетности за 2009 год.  Порядок применения бюджетной классификации»;
 22 сентября 2009 года отдел учета и отчетности принимал участие в подготовке и проведении совещания с финансово- экономическими службами муниципального образования  Нефтеюганский район; 
28 октября 2009 года проведен семинар-совещание с главными бухгалтерами муниципальных образований городского и сельских поселений по вопросам имущества муниципальной казны.

Заместитель председателя комитета финансов                                        Л.Д.Московкина
и казначейства по Нефтеюганскому району        

Работу муниципального учреждения «Комитет финансов и казначейства по Нефтеюганскому району» оцениваю на	.
                                                                                                   (удовлетворительно или неудовлетворительно)

Первый заместитель                                                                        Г. В. Лапковская
Главы Района	

                                                                                            «____»__________2010 г.